Компании в Эстонии ➤ Фирмы в Эстонии ➤ 0% Налог ➤ "AAAA ADVISER"
ru en

Использование фирм в Эстонии вместо офшорных компаний

Каждая фирма обязана платить налоги. Налоговое планирование — часть работы каждой организации. Однако многие не знают, как легально оптимизировать налоговые выплаты. А способы есть, и они помогают многим компаниям. Один из таких путей — офшорные компаний. Но в последние годы использование офшоров становится проблемным из-за повышенного интереса со стороны налоговой и плохого отношения ко всем схемам с офшорами.

Но есть вариант создания европейской фирмы в государстве «белого» списка и использование этой фирмы в роли офшорной гавани, на полностью легальных основаниях.

С 2004 года Эстония - член ЕС, в 2011 году она стала частью Еврозоны.

Эстония открыта для иностранных капиталов. Это делает ее очень удобной для решения многих проблем: защита активов, снижение налоговых выплат, приобретение европейских активов на общих основаниях, выход на европейский рынок от лица европейского субъекта и т.д.

Эстонские организации могут получить европейский EORI-номер и VAT-номер.

С 2000 года налог на прибыль в Эстонии - 0%, если прибыль компании не была распределена. Не имеет значения, в какой стране получена прибыль, с нее нельзя взымать налог. Прибыль реинвестируется и применяется для хозяйственной деятельности организации, к примеру, используется для погашения кредита. Налоги не начисляются и фискальных выплат нет, пока прибыль не будет направлена на выплаты дивидендов.

Так же, учредителем эстонской фирмы может быть юридическое лицо. Это еще сильнее облегчает регистрацию и дает возможность использовать компанию для выгодного налогового планирования.

Банковская система в Эстонии сильно развита и позволяет создавать любые мультивалютные счета, эскроу-счета, получать любые виды банковских карт. Помимо этого, многие банки оказывают услуги личных банковских менеджеров. Даже на русском языке.

СТОИМОСТЬ РЕГИСТРАЦИИ КОМПАНИЙ В ЭСТОНИИ:

  • Регистрация фирмы, включая госпошлины - €500
  • Услуги нотариуса - входят в стоимость
  • Контактное лицо организации - входит в стоимость
  • Юридический адрес - €50 в месяц
  • Бухгалтер €50 месяц
  • Открытие банковского счёта - €1000
  • Налоговый номер - не требуется
  • VAT номер фирмы - по запросу
  • Уставной капитал - €2,5 тыс.
 
Тяжелое бремя налоговых обязательств часто становится причиной неудач в предпринимательстве и проблем с контролирующими органами. Раз и навсегда решит трудные вопросы регистрация компании в Эстонии – стране из «белого списка» государств, где созданы условия для легального ведения бизнеса.
 
Основное преимущество открытия фирмы в Эстонии – сниженная до 0 % налоговая ставка на нераспределенную прибыль. Это выгодно в том случае, если  полученные доходы направляют не на выплаты физлицам (например, пайщикам в виде дивидендов), а на финансирование собственной хозяйственной деятельности – погашение кредита и др.  Это привлекает начинающих бизнесменов и предпринимателей с многолетним опытом.
 

ЭСТОНИЯ: ДЛЯ ЧЕГО ОТКРЫВАТЬ ЗДЕСЬ ФИРМУ? 

 
Эстония стала членом Евросоюза больше 10 лет тому назад (в 2004 году) и за это время зарекомендовала себя как привлекательный офшор, но не в чистом его варианте.
 
Дело в том, что в связи с пристальным интересом налоговых органов к офшорным компаниям и схемам их работы многие предприниматели стали задумываться о легальных способах снижения налогового бремени. И Эстония оказалась той экономической зоной, где регистрация компании стала удачным решением возникшей проблемы. Появилась возможность  вести бизнес с минимальными налоговыми обязательствами, избегая посреднических услуг при продаже товаров и продукции в Евросоюзе.
 
Чаще всего фирмы в Эстонии используют:
 
  • для защиты активов;
  • снижения  налоговых выплат;
  • ввоза или вывоза товаров;
  • защиты прав на интеллектуальную собственность;
  • получения вида на жительства.
 

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В ЭСТОНИИ: 4 КЛЮЧЕВЫХ НЮАНСА:

 
Эстонская система налогообложения по своим ключевым пунктам схожа с системами других европейских стран. Основное ее достоинство – отсутствие как такового налога на прибыль, если ее не распределяют напрямую (дивиденды) или косвенно (в виде материальных благ – собственникам и работникам компании).
 
Если прибыль распределяется, то налог составляет 25 % от суммы. В случае, если собственник – резидент государства, с которым у Эстонии заключено соглашение об избежании двойного налогообложения (в том числе Казахстан, Республика Беларусь, Украина), - ставки будут другими. 
 
 
Для фирм, которые не освобождены от уплаты НДС, размер выплат составляет 20 %. 
 
При экспорте  товаров, производимых в Эстонии, налоговая ставка равна 0 %. Такой налог был введен в 2000 году. Важно понимать, что:
 
  •  такая ставка действует только до распределения прибыли между пайщиками, учредителями или акционерами;
  •  она остается таковой, даже если прибыль не распределили после того, как закончился финансовый период;
  •  денежные средства можно накапливать на расчетном счете фирмы в Эстонии;
  •  если у компании есть внешнеэкономические займы, то налогом облагаются лишь проценты, а не основной долг. 
 
Продавая товары или оказывая услуги вне Эстонии, зарегистрированная на ее территории компания не облагается налогом с оборота. Это же правило действует при реализации продукции в пределах  всего Европейского союза и таможенной территории.
Отдельно отметим, что гражданство работников открытой в Эстонии фирмы тоже влияет на величину налога. Если кадры имеют эстонское подданство, то размер социального налога составляет 33 %. Если сотрудники не являются резидентами страны и работают за ее пределами, то налог равен 0 %.
 

В ЧЕМ ВЫГОДА РЕГИСТРАЦИИ ФИРМЫ В ЭСТОНИИ?

 
  1. Открытие  безналоговой компании на территории Эстонии принесет собственнику массу преимуществ и избавит от тяжести налогового бремени в «родной» стране.
  2. Нулевой процент на нераспределенную прибыль дает возможность вложить эти средства в дальнейшее развитие собственного бизнеса.
  3. Принятое в 2011 году постановление о гражданском статусе позволяет стать собственником и занимать должность в правлении компании нерезиденту Эстонии и Евросоюза. Для сравнения: в других европейских странах (Литва, Финляндия, например), чтобы открыть фирму, надо иметь соответствующее гражданство. Поэтому нерезидентам нужен посредник, что влечет дополнительные расходы.
  4. Прозрачная и понятная система налогообложения интересна предпринимателям, которые открыли компании в Эстонии для ведения бизнеса с партнерами из Европы, или для снижения налоговой нагрузки.
  5. Небольшие затраты на обслуживание счета по сравнению с другими банками Европы (около 2 евро в месяц стоит пользование услугами интернет-банкинга и ведение счета. Для новых компаний – и вовсе бесплатно).
 
ВАЖНО! Открыть счет в эстонском банке получится только в том случае, если предприятие сотрудничает с эстонскими контрагентами на территории страны. 
 
Упрощенный подход к сдаче отчетности. Действующие в Эстонии безналоговые компании обязаны подавать отчеты:
 
  •  в эстонский департамент по налогам: если у фирмы есть номер плательщика НДС, то ежемесячно до 10 числа – информация о подоходном и социальном налогах, до 20 числа – о налоге с оборота. Отчет об обороте продукции внутри Европейского союза (Intrastat) сдается каждый месяц к 14 числу, если компания работает на территории еврозоны. 
  •  департамент статистики: ежеквартально (информация о виде деятельности компании, размерах зарплаты сотрудников).
  • Коммерческий регистр: ежегодно до 30 июня подается декларация, где отражается финансовая деятельность за прошедший год. 
 
Существующие договоры с большим количеством стран (больше 56 – с Бельгией, Германией, Австрией, Англией, Францией, Швецией, Финляндией, Данией, Норвегией, Украиной, Беларусью, Польшей, Молдовой, Латвией, Литвой, Арменией, Канадой, США и другими государствами) исключают двойное налогообложение.
 
 
С 2016 года «черный список» юрисдикций-офшоров, сделки с которыми облагались подоходным налогом, упразднен.
 
Возможность приобрести в собственность фирмы в Эстонии транспортные средства без уплаты НДС (или с возвратом 10-20 %) или недвижимости.
 
ВАЖНО! Нет транспортного налога.
 
Если у компании нет VAT-номера и не была начислена зарплата сотрудникам, то подавать отчетность в Налоговый департамент не нужно. 
 
Содержание фирмы не превысит 600 евро в год. 
 
Уплата налогов позволяет пользоваться бесплатным медицинским обслуживанием и рассчитывать на пенсию, которую будет выплачивать Эстония. 
 
Возможность получения вида на жительство собственником компании в Эстонии или членом ее правления.
 
Маркировка на произведенных товарах «Сделано в ЕС», а значит, повышенный спрос покупателей, потому что Евросоюз и качество – понятия неразделимые.
 
Как видно, плюсов от регистрации фирмы в Эстонии достаточно. Имея классические черты офшора, такие организации действуют на территории Европы и успешно ведут бизнес-дела.
 

ОТКРЫТИЕ ФИРМЫ В ЭСТОНИИ: ЧТО НУЖНО УЧЕСТЬ

 
Чтобы стать владельцем эстонской компании, можно или организовать новое предприятие, или приобрести действующую фирму.
Одна из распространенных форм – общество с ограниченной ответственностью, или OU. Ее ключевое преимущество – при регистрации не нужен основной капитал.  Но задекларировать его (минимум 2500 евро) необходимо. После этого в течение 3 лет учредитель (или учредители)  должен сформировать заявленный капитал.  
 
Способ 1 – регистрация с нуля. Подходит гражданам Эстонии или ее резидентам, а также людям с Ай-ди картой. 
 
Способ 2 – покупка готовой фирмы с уставным капиталом 2500 евро.   Такой путь рассчитан на нерезидентов страны. Таким образом можно открыть компанию удаленно.
 
Для того чтобы оформить покупку на законных основаниях, необходимо предоставить сканированные страницы паспорта директора и учредителя,  и указать следующую информацию:
 
  • направление деятельности;
  • название;
  • адрес проживания, номер телефона и электронную почту директора/учредителя.

После оформления всех бумаг собственник получает пакет документов, куда входят:

  • регистрационное свидетельство;
  • устав компании;
  • учредительный договор;
  • протоколы собраний участников и директоров.
 
После успешной регистрации компания может начать работу. Открытие фирмы в Эстонии – хороший способ поправить финансовое состояние на легальных условиях и расширить зону деятельности. Европейские производители охотнее сотрудничают с организациями из Евросоюза, чем из России и стран СНГ. А штамп «Сделано в ЕС» откроет путь к сердцам покупателей и повысит прибыль от продаж.
 
 

Эстонии

Безналоговые компании в Европе. 0 процентов налог на прибыль

России

Регистрация компании в России

Эстония - Галерея

Эстония - Свежие новости

В начале 2019 года в Эстонии появятся электронные визы

В начале 2019 года в Эстонии появятся электронные визы

август 24, 2018

В настоящее время в Эстонии насчитывается более 41 000 компаний-«электронных резидентов», в основном из Украины, Финляндии, России, Германии. В начале 2019 года Эстония, самая технически подкованная страна в Европе, намерена запустить новую схему электронных виз. Этот новый вид визы позволит 1400-ам или 10% «Е-резидентов» ежегодно путешествовать в Эстонию.

Прибыль эстонского бизнеса выросла на 5% до 2,8 млрд евро в 2017 году

Прибыль эстонского бизнеса выросла на 5% до 2,8 млрд евро в 2017 году

март 10, 2018

По предварительным данным Статистического управления Эстонии, общая прибыль бизнес-сектора в 2017 году составила 2,8 млрд евро, что на 5% больше, чем годом ранее. Прилично выросли инвестиции в Эстонии в прошлом году. Немного повысились заработные платы по сравнению с 2016 годом.

Только до 31 марта 2018 года можно обновить цифровые сертификаты ID-карт в Эстонии

Только до 31 марта 2018 года можно обновить цифровые сертификаты ID-карт в Эстонии

март 10, 2018

Правительство Эстонии напоминает, что для удобства граждан требуется обновить ID-карты до 31 марта 2018 года. Это можно сделать через Интернет или в ближайшем отделение полиции. Если обновление не будет сделано, то их можно будет использовать лишь как физическое подтверждение идентификации личности, но уже более расширенный возможный спектр услуг не будет подключен к ней.

Верховный суд Эстонии: выбор в пользу гражданства в 1920 году, завершенный переселением

Верховный суд Эстонии: выбор в пользу гражданства в 1920 году, завершенный переселением

март 10, 2018

Верховный суд Эстонии отклонил иск по предоставлению гражданства согласно Мирному договору Тарту 1920 года. Дело в том, что родственники истца фактически не проживали в Эстонии после получения свидетельства о принятии гражданства, но само гражданство в то время нужно было получать приехав в Эстонии, чего его родственники не сделали.

Jie Hao прогнозирует будущее электронной резиденции Эстонии

Jie Hao прогнозирует будущее электронной резиденции Эстонии

март 06, 2018

Видео Jie Hao о его рассуждениях на тему электронной резиденции Эстонии, ее плюсах и минусах, будущем системы и удачных примерах работы посмотрели уже несколько миллионов раз.

Эстония рассматривает вопрос о выдаче цифровых виз

Эстония рассматривает вопрос о выдаче цифровых виз

март 04, 2018

Эстония планирует обрадовать путешественников, выпустив цифровые визы. Северная европейская страна, которая уже является местом назначения для людей, занимающихся технической карьерой, даже запускает программу «электронного проживания», которая позволит предпринимателям со всего мира получать доступ к государственным цифровым услугам Эстонии и размещать бизнес в ЕС.