МВФ заявил Мальте, что не следует сильно зависеть от доходов с Программы выдачи гражданства за инвестиции, и предложил сохранить постепенную консолидацию средств для обеспечения сбалансированного структурного бюджета без учета поступлений от Программы инвестиционного гражданства. МВФ в своем отчете предоставил рекомендации для Мальты по усилению процедур юридической экспертизы инвесторов Программы, пишет Citizenship by investment.
Ниже приведены ключевые рекомендации МВФ
В целом, схемы проживания и гражданства подвержены репутационным рискам, если процедуры юридической экспертизы заявлений не являются достаточно строгими. В контексте пересмотра параметров схемы выдачи гражданства за инвестиции на Мальте следует устранить недостатки, выявленные Moneyval и FSAP. Входящие и исходящие потоки должны тщательно контролироваться, особенно те, которые связаны с клиентами-нерезидентами, и секторами с более высоким риском, такими как удаленные игры, VFA и другие источники средств инвесторов. Усилить надзор со стороны банков, то есть убедиться, что банки применяют соответствующие меры юридической экспертизы репутации клиентов.
Власти МВФ особо отметили прогресс в структурных реформах, таких как Программа «Гражданство через инвестиции», которая также пересматривается с целью усиления юридической экспертизы заявлений инвесторов и улучшения коммуникационной стратегии. МВФ предупредил, что государственные финансы значительно выиграли от больших поступлений с Программы выдачи гражданства за инвестиции и корпоративного подоходного налога, что делает Мальту уязвимой для потенциальных изменений в режимах налогообложения. Изменения в личном и корпоративном налогообложении сделают Мальту привлекательной, поскольку финансовое и деловое положение может ослабнуть, а спрос на ее Программу (IIP) может снизиться, что негативно скажется на налоговых поступлениях, иностранных инвестициях и внешней позиции.
Чтобы устранить этот риск, МВФ попросил Мальту продолжать диверсифицировать экономику и ускорить реализацию структурных реформ, чтобы устранить препятствия для роста, повысить производительность и повысить конкурентоспособность, а также укрепить качество государственных финансов, повысить эффективность расходов и повысить сбор доходов, чтобы снизить зависимость от доходов CIT и IIP.