К инвесторам в криптовалюте, желающим получить гражданство или резидентство, должны применяться следующие проверки:, пишет Citizenship by investment.
• Применение политики «Знать своего клиента» (KYC).
• Проверять источник финансирования. Доход может быть получен посредством майнинга, трейдинга и т. д. Получить адреса кошельков и отследить их до блокчейна. «Майнеры» могут доказать, что заработанные монеты можно отследить до блокчейна.
• Криптотрейдеры могут доказать свою торговую активность на биржах.
• Денежные депозиты, вложенные в криптоактивы, могут быть представлены как доказательство инвестиций.
• Криптостартапы собирают деньги ICO, выпуская жетоны. Счета, счета-фактуры и контракты могут быть предъявлены для подтверждения этого.
Недавно проведенное исследование показало, что только 9% стартапов, собравших средства, выполнили поставленные задачи. Большинство ICO - мошенники и исчезли с деньгами. ICO подвержены мошенничеству и нарушениям законодательства о ценных бумагах.
Фиктивность:
• Проверить выписки из банковских счетов на предмет возросшей активности переводов на криптообменники.
• Крупные поупки недвижимости, автомобилей и яхт.
• Проверка криптобирж, которые не требуют KYC.
• Субъекты и некоммерческие организации, использующие крипту, могут быть признаком фиктивной компании.
• Проверять наличие связей, операций или поездок в цифровые центры по отмыванию денег (например, в Россию, Венесуэлу, Ливан, Иран, Северную Корею, Украину, Турцию, Парагвай), которые находятся в непосредственной близости от крупных конфликтов, коррупции, организованной преступности и террористической деятельности.
• Преступники могут запутать след, создав несколько адресов кошельков, и могут не сообщать о них для проверки.
• Проверять налоги, уплачиваемые криптодобытчиками, торговцами или инвесторами.
• Незаконные криптосредства также могут быть украдены.
Блокчейн:
Технология блокчейн сама по себе может быть использована для снижения рисков отмывания денег. Возможна модификация протокола блокчейн для соответствия требованиям KYC клиентов таким образом, чтобы все транзакции были связаны с заинтересованными лицами, а не анонимными и проходили под усиленным контролем.
Налогообложение:
В США, IRS (Служба внутренних доходов) рассматривает виртуальную валюту как собственность. Общие принципы налогообложения, применимые к операциям с недвижимостью, применяются и к операциям с использованием виртуальной валюты.
Великобритания относится к криптовалюте или биткоинам, как к иностранной валюте. В Германии продажа биткоинов не облагается налогом на прирост капитала.